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Trésorerie

Tous les comptes de la classe 5 du plan comptable marocain.

1 - Financement permanent 2 - Actif immobilisé 3 - Actif circulant 4 - Passif circulant 5 - Trésorerie 6 - Charges 7 - Produits 8 - Résultat
Code Libellé
5 ▸ Comptes de trésorerie
51 ▸ Trésorerie - actif
511 ▸ Chèques et valeurs à encaisser
5111 ▸ Chèques à encaisser ou à l'encaissement
51111 Chèques en portefeuille
51112 Chèques à l'encaissement
5113 ▸ Effets à encaisser ou à l'encaissement
51131 Effets échus à encaisser
51132 Effets à l'encaissement
5115 Virements de fonds
5118 Autres valeurs à encaisser
514 ▸ Banques, Trésorerie Générale et Chèques Postaux débiteurs
5141 Banques (soldes débiteurs)
5143 Trésorerie Générale
5146 Chèques postaux
5148 Autres établissements financiers et assimilés (soldes débiteurs)
516 ▸ Caisses, régies d'avances et accréditifs
5161 ▸ Caisses
51611 Caisse Centrale
51613 Caisse (Succursale ou agence A)
51614 Caisse (Succursale ou agence B)
5165 Régies d'avances et accréditifs
55 ▸ Trésorerie - Passif
552 ▸ Crédits d'escompte
5520 Crédits d'escompte
553 ▸ Crédits de trésorerie
5530 Crédits de trésorerie
554 ▸ Banques (soldes créditeurs)
5541 Banques (soldes créditeurs)
5548 Autres établissements financiers et assimilés (soldes créditeurs)
59 ▸ Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie
590 ▸ Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie
5900 Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie
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